公司治理架構

公司治理

本公司建置有效的公司治理架構，設有審計委員會、薪資報酬委員會等功能性委員會，協助董事會之專業治理，以保障股東權益、強化董事會結構與職能、尊重利害關係人權益及提升資訊透明度。

公司治理主管

本公司公司治理主管經審計委員會及董事會通過任命，為負責公司治理相關事務之最高主管，主要職責包括股東會、董事會、審計委員會、薪酬委員會之議程規畫及議事事務、協助董事執行職務、處理董事要求事項，並確保董事會之法令遵循等。

● 公司治理主管進修情形：

經營團隊

董事會

董事會職責

• 監督本公司遵循法規、財務透明、即時揭露重要訊息等。
• 評量經營團隊之績效及任免經理人。
• 決議重要事項。
• 指導經營團隊及風險管理。

董事會成員

董事會成員多元化政策落實情形

本公司董事會成員係採用候選人提名制，依據董事之專業資格、經驗及多元性綜合考量，不因性別、年齡、國籍及文化等因素而有所影響，由多元之董事組成本公司董事會，為本公司永續發展做出適切之決策。

本公司依目前營運規模及發展需求設置7席董事(含3席獨立董事)，董事成員具備多元化背景，由具豐富產業經營經驗與學術經驗之成員組成，包括營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導及決策等專業背景。

功能性委員會

審計委員會

為健全董事會監督責任、強化董事會管理機制，本公司於113年1月設置審計委員會，由全體獨立董事組成，協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

職責

• 本委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。
• 本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
  1. 公司財務報表之允當表達。
  2. 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
  3. 公司內部控制之有效實施。
  4. 公司遵循相關法令及規則。
  5. 公司存在或潛在風險之管控。
• 本委員會成員應以善良管理人之注意，忠實履行本組織規程所訂之職責，並對董事會負責，且將所提議案交由董事會決議：
  1. 訂定或修正內部控制制度，及內部控制制度有效性之考核。
  2. 訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
  3. 涉及董事自身利害關係之事項。
  4. 重大之資產或衍生性商品交易。
  5. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
  6. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
  7. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
  8. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
  9. 年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  10. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

薪資報酬委員會

本公司薪資報酬委員會由全體獨立董事組成，共計三名委員，每年至少召開兩次會議。其職能是以專業客觀之角度，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予於評估，向董事會提出建議，以供其決策之參考。

職責

• 本委員會成員應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
  1. 訂定並檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
  2. 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。
  3. 定期檢討本規程並提出修正建議。

內部稽核

本公司內部稽核為獨立單位，配置專任稽核人員，直接隸屬董事會；除在董事會例行會議報告外，並於每季與必要時向董事長及審計委員會報告。
稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行，另視需要執行專案稽核或覆核，其覆核範圍涵蓋公司所有單位、作業及子公司。綜合上述一般性稽核及專案的執行，內部稽核提供內部控制制度運作上的客觀確認及洞見予管理階層，同時提供管理階層另一個管道以了解現存或潛在的控制弱點，俾能及時因應。

重要規章